Ley federal para la identificación y prevención de transacciones con fondos de origen ilegal

Por Ryan Donner | 17 de septiembre de 2018

I. Objetivos:

Proteger el sistema financiero y la economía nacional;
Detectar y prevenir actos o transacciones que involucren dinero de origen ilícito;
Investigar y perseguir los actos ilegales que impliquen dinero de origen ilícito;
Eliminar el uso de dinero que financia organizaciones criminales

II. Delito de transacciones con recursos de origen ilícito:

"Articulo 400 Bis.- Se impondrá una pena de cinco a quince años de prisión y una multa de mil a cinco mil días a quien, por sí mismo o por medio de un tercero, realice cualquiera de los siguientes actos: adquirir, enajenar, administrar, proteger, cambiar, depositar, enajenar en garantía, invertir, transportar o transferir, dentro del territorio nacional o desde México, a tierras, recursos, bienes o derechos de cualquier naturaleza, a sabiendas de que provienen o representan el producto de una actividad ilícita, con cualquiera de los siguientes fines: ocultar o pretender ocultar, encubrir u obstaculizar el descubrimiento del origen, ubicación, destino o propiedad de esos recursos, bienes o derechos, o fomentar cualquier actividad ilícita".

Elementos:

Comportamiento: adquirir, enajenar, gestionar, almacenar o proteger, canjear, depositar, canjear en garantía, invertir, transportar o transferir.
Activos: son aquellos recursos, bienes o derechos de cualquier naturaleza, a sabiendas de que proceden o representan el producto de una actividad ilícita.
Finalidad: ocultar o pretender ocultar, encubrir u obstaculizar la determinación del origen, la ubicación, el destino o la propiedad de esos recursos, bienes o derechos, o fomentar cualquier actividad ilícita.

III. Autoridades:

1. Secretaria de Hacienda y Crédito Público.

Facultades:

- Recibir avisos de quién está llevando a cabo actividades vulnerables;
- Requerir la información, documentación, datos e imágenes necesarias para el ejercicio de sus facultades;
- Presentar la denuncia correspondiente ante el Ministerio Público Federal cuando los hechos hayan sido identificados como presuntos delitos;
- Requerir la comparecencia de los presuntos infractores y demás personas involucradas para la verificación de las obligaciones legales de cumplimiento.

2. Procuraduría General de la República, a través de la Unidad Especial de Análisis Financiero

Facultades:

Investigar para obtener rastros o testimonios relacionados con transacciones con recursos de origen ilícito;
Requerir informes, documentos, opiniones y pruebas en las oficinas de la administración pública general de los tres poderes del Estado, de los organismos autónomos, de los órganos constitucionales y de las personas encargadas de dar aviso a los organismos con actividades supervisadas previstas en la Ley.

Requisitos:

Requisitos relativos a una investigación iniciada formalmente;
Sobre individuos y eventos presentados en una investigación preliminar.

IV. Actividades Vulnerables:

Actos o actividades realizados de manera profesional o habitual que puedan involucrar Recursos de Origen Ilegal.

Clasificación según el importe de la actividad o tipo de compensación:

Sin compromiso
Identificación
Aviso
Prohibición

V. Actividades Vulnerables Relacionadas con la Fe del Público en los Asuntos:

Notarios Públicos:

a) Inmobiliario: Cesión o constitución de derechos reales sobre bienes inmuebles, salvo las garantías del sistema financiero u organismos públicos de vivienda.

Aviso: precio afectado, valor catastral o valor comercial de la propiedad, cantidad garantizada, igual o superior a:

VSMVDF=$16,000 Pesos=$1,036,160

b) Poderes: para acciones de administración o dominio irrevocable.

c) Personas Morales: constitución, modificación patrimonial por aumento o disminución de capital, fusión o pérdida, compraventa de acciones y sociedades.

Aviso: VSMVDF=8,035 Pesos=$519,699

d) Fideicomisos: constitución o modificación de un fideicomiso irrevocable, transferencia o garantía sobre un bien inmueble, excepto cuando se trate de una garantía a favor de una institución del sistema financiero o de organismos de vivienda pública.

Aviso: VSMVDF= 8,025 Pesos=$519,699

e) Créditos: mutuos o créditos, con o sin garantía, de garantes que no forman parte del sistema financiero o no son organismos de vivienda pública.

Aviso: En todos los casos

2. Corredores Públicos:

a) Tasación: sobre activos

Aviso: VSMVDF= 8,025 Pesos= $519,600

b) Personas jurídicas mercantiles: constitución, ampliación o reducción de capital, fusión o pérdida, compraventa de acciones y partidos sociales.

Aviso: VSMCDF= 8,035 Pesos= $519,699

c) Fideicomisos: constitución, modificación o transferencia en fideicomiso;

d) Créditos: créditos mutuos comerciales o comerciales en los que el garante no forma parte del sistema financiero.

Aviso: de acuerdo a los números indexados de esta sección.

VI. Actividades vulnerables de otros agentes económicos:

1. Juegos de azar, concursos o rifas: boletos, tarjetas o cualquier recibo similar de compra, concursos o rifas, así como el pago del premio.

Identificación: VSMVDF= 325 Pesos= $21,047
Aviso: VSMVDF= 645 Pesos= $411,770.60

2. Servicios de tarjetas de crédito o tarjetas de crédito prepagadas: que no son emitidas por entidades financieras.

Identificación de tarjetas de crédito: Gastos mensuales

VSMVDF= 805 Pesos= $52,131.80

Notificación de tarjetas de crédito: Gastos mensuales

VSMVDF= 1,285 Pesos= $83,216.60

Notificación de tarjetas prepagadas:

VSMVDF= 645 Pesos= $41,770.20

3. Cheques de viajero: distintos a los emitidos por Entidades Financieras.

Aviso: VSMVDF= 645 Pesos= $41,770.20

4. Préstamos o créditos mutuos: con o sin garantía, distintos a los de las Entidades Financieras.

Aviso: VSMVDF= 1,605 Pesos= $103,930.80

5. Propiedades inmobiliarias: construcción, desarrollo, intermediación, en la que intervienen transacciones de compra y venta.

Aviso: VSMVDF= 8,025 Pesos= $519,699.00

6. Joyería, Relojes, Metales y piedras preciosas: comercialización o mediación, en la que se realizan transacciones de compra y venta.

Identificación: VSNVDF= 805 Pesos= $ 52,131.80
Aviso: transacción en efectivo VSMVDF= 1,605 Pesos= $103,939.80

7. Obras de arte: subasta o comercialización.

Identificación VSMVDF= 2,410 Pesos= $156,071.60

Aviso VSMVDF= 4,815 Pesos= $311,819.40

8. Vehículos aéreos, acuáticos o terrestres: comercialización o distribución de vehículos, nuevos o de ocasión.

Identificación VSMVDF= 3,210 Pesos= $207,879.60

Aviso VSMVDF= 6,420 Pesos= $415,759.20

9. Blindaje (blindaje antibalas): de vehículos terrestres e inmuebles.

Identificación VSMVDF= 2,410 Pesos= $156,071.60

Aviso VSMVDF= 4,815 Pesos= $311,819.40

10. Traslado y almacenamiento de valores y dinero: con excepción de aquellos en los que participa el Banco de México e instituciones que trabajan con depósitos de valores.

Aviso VSMVDF= 3,210 Pesos= $207,879.60

11. La prestación de servicios profesionales: como independiente, sin relación laboral con el cliente, al prepararse para el cliente o realizar en su nombre y representarlo en cualquiera de las siguientes operaciones:

a) Compra y venta de propiedades inmobiliarias o transferencias de títulos fiduciarios sobre bienes inmuebles;

b) Administración o gestión de recursos, valores o cualquier otro activo de los clientes;

c) Gestión de cuentas bancarias, de ahorro o de valores;

d) Organizar inversiones de capital o cualquier otro tipo de recursos para la construcción, operación y administración de una empresa comercial, o

e) La constitución, escisión, fusión, operación y administración de personas jurídicas o vehículos corporativos, incluyendo el fideicomiso y la compra o venta de entidades comerciales.

Aviso: cuando el prestador de dichos servicios realice por cuenta de un cliente, u operación financiera que esté relacionada con los procesos especificados en los apartados de este apartado, con respecto al secreto y seguridad de la defensa en los términos de la Ley.

12. Donaciones: recepción de donaciones por parte de asociaciones y corporaciones sin fines de lucro.

Identificación VSMVDF= 1,605 Pesos= $103,930.80
Aviso VSMVDF= 3,210 Pesos= $207,879.60

13. Agente o representante de aduanas: para las siguientes mercancías:

Vehículos terrestres, aéreos y acuáticos, nuevos o semiautomáticos;

b) Máquinas de sorteo y juego, nuevas o semiautomáticas;

c) Equipos y materiales para la fabricación de tarjetas de pago;

d) Joyas, relojes, piedras preciosas y metales preciosos;

e) Obras de arte;

f) Materiales de resistencia balística para blindaje de vehículos,

Aviso: En todos los casos mencionados anteriormente

14. Derechos privados de uso y disfrute de bienes inmuebles. Constitución de derechos privados de uso y disfrute de bienes inmuebles.

Arrendamiento
Tiempo compartido
Asociación

Identificación: valor mensual superior a

VSMVDF= 1,605 Pesos= $103,930.80

Aviso: valor mensual superior a

VSMVDF= 3,210 Pesos= $207,879.60

VII. Transacciones sin obligaciones

Los actos o transacciones realizados por importes inferiores a los anteriormente mencionados resultarán exentos de obligación.

La suma acumulada en un plazo de seis meses que supere los importes indicados en cada caso y que genere un preaviso, podrá ser considerada como una operación sujeta a las obligaciones de presentación de los mismos.

VIII. Identificación de Transacciones: quienes realicen Actividades Vulnerables estarán obligados a lo siguiente:

1. Identificar a los clientes y usuarios, verificar su identidad en base a sus credenciales y documentación oficial, y solicitar una copia de dicha documentación;

2. Cuando exista una relación comercial, solicite información sobre su ocupación y actividades comerciales.

3. Solicitar información sobre el propietario/beneficiario y exhibir documentación oficial que demuestre su identificación, si es posible, en caso contrario debe ser declarada;

4. Almacenar, proteger, custodiar y evitar la destrucción o la ocultación de información y documentación que ayude a apoyar las Actividades Vulnerables.

La información y la documentación deben conservarse física o electrónicamente, durante un período de cinco años a partir de la fecha de inicio de la Actividad Vulnerable.

IX. Notificaciones a la SHCP

Temporal: Las personas que realicen Actividades Vulnerables deberán presentar las notificaciones correspondientes, a más tardar el día 17 del mes siguiente.

Formulario: las notificaciones se enviarán por medios electrónicos y en el formato oficial establecido por la organización (SHPC).

Contenido:

a. Información general de quienes realizan la Actividad Vulnerable;
b. Información general del cliente, usuario o beneficiario, y la información de su actividad u ocupación;
c. Descripción general de la Actividad Vulnerable para la que se generó la notificación.

Notificaciones especiales a los notarios: los notarios y corredores deben presentar las notificaciones pertinentes por medios electrónicos e informar o presentar las declaraciones y notificaciones a las que se hace referencia en las disposiciones fiscales federales.

X. Prohibición de pagos en efectivo

Se prohíbe el pago de obligaciones y el pago global, así como el pago con monedas o billetes, moneda nacional o extranjera y metales preciosos, en las siguientes situaciones:

i) Cesión o constitución de derechos sobre bienes inmuebles

Importe: VSMVDF= 8,025 Pesos=$519,699

ii) Transmisión de propiedad o constitución de derechos sobre vehículos, nuevos o usados, ya sean éstos aéreos, acuáticos o terrestres.